TRIBUTACIÓN Trading | Cuenta Financiada VS Cuenta Propia

Hoy, hablaremos de algo que da mucho mucho miedo. Es algo que todos queremos evitar pero que nos persigue irremediablemente. Hoy, hablaremos sobre la Tributación Trading o el pago de impuestos.

Haremos una comparación entre la tributación del scalping de futuros y la tributación de las cuentas financiadas. Como es algo tan similar haremos una comparación exagerada para que os quede muy claro. Dicha comparación es sólo válida para España hasta que se produzca un cambio impositivo.

¿Como es la tributación trading?

La mejor forma es hacerlo con una cuenta gestionada. Lo primero que tienes que saber es que una cuenta gestionada o una cuenta financiada no es una cuenta propia, no es una cuenta que esté a tu nombre, de hecho, la cuenta no es ni real, es una cuenta que esta a nombre de una empresa (Topstep Trader, OneUp Trader, Gauntlet Mini™) y tu te dedicas a hacer tu trading y te pagan por ello.

Lo único que tienes que hacer una vez que obtengas beneficio y vayas a retirar tu dinero es:

  • Darte de alta como autónomo
  • Tienes que hacer declaración trimestral del IRPF y del IVA. Como son empresas extranjeras, las facturas están exentas de IVA y tienes que tributar en base al rendimiento del trabajo.Por ejemplo: hasta 12.450,00€ se tributa el 19%, hasta el 20.200,00€ el 24% y de ahí va subiendo hasta el 45% que se puede llegar a pagar.

¿Como se tributa el beneficio que genera el day trading operando con futuros ?

El objetivo es ser eficientes con nuestra actividad de trading. Debes valorar tu rentabilidad y los ingresos por tu actividad económica entre otros factores.

Como puedes ver, tributa al tipo impositivo de las ganancias o pérdidas patrimoniales en base al ahorro. Hasta los 6.000€ de beneficio tenemos que pagar el 19% de impuesto. De los 6.000€ hasta los 50.000€ de beneficio tenemos que pagar el 21% y a partir de 50.000€ de beneficios el 23%.

¿Esto es mucho o es poco? Es poco si lo comparamos con la base del trabajo en base a cómo se tributa por rendimiento del trabajo, pero personalmente, creo es mucho.

¿Operar con una cuenta financiada o con mi cuenta propia?

A continuación te voy a explicar dos extremos para hacerte ver en qué casos te interesa más operar en bolsa con una cuenta financiada u operar con tu cuenta propia.

Está claro que lo más eficiente es operar con una cuenta propia y ganar. Sin duda, esto es lo más eficiente. Ahora bien, si todavía no te has demostrado que eres rentable operando y no tienes capital suficiente para dedicarte al trading para que ese dinero que ganes te resulte interesante para poder vivir del trading está claro que te interesa una cuenta financiada.

¿Cuanto se tributa por una cuenta financiada?

Desde los impuestos, si no obtienes más ingresos por su trabajo o no obtienes ningún tipo de ingreso te beneficia mucho más una cuenta financiada antes que operar con tu propio capital.

¿Por qué? La tributación sería por base al trabajo y pagarías solo hasta 12.450€ el 19%. En cambio, si operas con tu cuenta personal de trading pagaría el 19% hasta los 6.000€ y a partir de ahí el 21%. Incluso, hasta 20.200€ es más interesante. Sin embargo, a partir de esta cantidad deja de ser rentable. Si llegas a esta cantidad has demostrado que eres rentable y estás listo para operar con tu propio dinero.

¿Cuánto se tributa por el scalping de futuros?

Ahora bien, si quieres utilizar una cuenta financiada, tienes trabajo, ganas dinero ¿llega a ser interesante utilizar una cuenta financiada? Realmente no, es mucho mejor que uses tu cuenta propia.

Imagina que ganas 60.000€ al año, todo lo que ganes con la cuenta financiada va a tributar al 45% que es una auténtica barbaridad. De hecho, incluso si llegas a ganar ese mínimo donde la empresa no te cobra absolutamente nada y te lo da íntegramente para tí, que te da ese 100%, todo lo que ganes vas a tener que pagar el 20% que se lo vas a dar a la empresa una vez que retires tu dinero y de lo que ganes vas a tener que pagar el 45%. Es totalmente desaconsejable utilizar una cuenta financiada.

¿Cómo tomar la decisión?

El primer concepto que debes valor es si eres rentable o no eres rentable operando en bolsa.

Si no eres rentable la mejor opción para tí es una cuenta financiada. Si eres rentable, una cuenta propia porque lo más caro que hay en esta vida, más caro que pagar los impuestos es perder tu propio dinero.

El motivo por el cual la mayoría de los trader abandonan esta actividad es porque se descapitalizan y se quedan sin dinero para poder operar. Y si eres rentable, por supuesto que lo más eficiente es tener tu propia cuenta, te pones a operar desde el minuto 1 y a ganar dinero.

El segundo punto que tienes que valorar es sobre los impuestos que vas a tener que pagar. Esto hará que nuestro trading sea más eficiente o menos eficiente.

Si no eres rentable y no tienes ingresos elige una cuenta financiada porque significa que no tienes dinero ni para operar, pero ¡atención! si tienes dinero ¡también! Que ganes mucho dinero con tu actividad económica, si no es rentable vas a perder dinero.

Si eres rentable y no tienes ingreso una cuenta financiada es la mejor opción. Si no tienes ingresos y pierdes tu dinero:

  1. No vas a tener más dinero para poder operar.
  2. Si te quedas sin dinero o no tienes fuentes de ingreso operar con tu propia cuenta es mucho más difícil emocionalmente. Tener un mayor control emocional va a ser mucho más difícil.
  3. Desde el punto de vista de los impuestos vas a comenzar tributando a esos 12.450€ de beneficio al 19% y si lo tributas como rendimiento del capital son hasta 6.000€ de beneficio.

Si eres rentable y ganas mucho dinero con tu actividad económica elije una cuenta propia porque sino vas a tener que pagar tantos impuestos que no va a ser interesante.

Detalles a tener en cuenta

Si puedes usar una cuenta financiada donde puedas aumentar el notaje porque vas a operar en bolsa más relajado y te va a permitir ganar mas dinero con este trading, sería una buena opción la cuenta financiada. te permitirá más control emocional.

Con una cuenta financiada puedes dejar el dinero en la cuenta y no tributas sobre él, porque el dinero que hay en la cuenta financiada y la misma no esta a tu nombre por lo que no debes tributar los beneficios que se generen en esa cuenta porque ese dinero no es tuyo de lo que si tienes que tributar es del dinero que retiras de esa cuenta.

Si después de ver este video sigues teniendo dudas puedes ponerte en contacto con Fiscalidad Patrimonial, son expertos en tributación de los rendimientos de tu trading y a mi llevan todos mis impuestos.

Si aún no eres rentable operando en trading te ofrezco una formación con diferentes opciones, donde en poco tiempo pero con sentido común aprenderás como ganar dinero en bolsa. Mi curso más básico de trading es GRATIS y la formación en trading más popular es la ILIMITADA PLUS con garantía de devolución si tu mentor no te demuestra ser rentable operando en bolsa.

5 Comentarios
  • Jose
    Publicado a las 00:56h, 02 agosto Responder

    Hola Víctor, en primer lugar agradecerte el vídeo. Pero sigo teniendo una duda que no me queda clara y por ello te explico mi caso. Yo acabo de pasar la evaluación de OneUpTrader de 25.000$ y actualmente trabajo en una empresa por cuenta ajena. Deduzco por lo que he visto en el vídeo que en mi caso no es necesario darme de alta como autónomo, pero la duda se centra principalmente en la tributación:

    -Cuando se suma la renta obtenida debo sumar los beneficios de la cuenta de oneup + la renta anual obtenida de mi actividad laboral por cuenta ajena?

    Quiero decir que si el impuesto es del 45% para cifras superiores a 50.000€… si yo gano 20.000€ netos/año actualmente en mi empresa y en ese mismo año saco 25.000$ de beneficio en oneup quiere decir que tendría que pagar el 45% en ese caso? O solo contabilizaría mis beneficios de oneup?

    Espero haberme explicado bien, muchas gracias!

    • Víctor Gómez
      Publicado a las 08:52h, 02 octubre Responder

      Hola Jose,

      El 45% es si esa cantidad está por encima del máximo que establecen. En tu caso no pagarías el 45%. No obstante, siempre consultar a un asesor porque cada situación es muy particular, no es lo mismo un jubilado que un desempleado, que ganes mucho o poco dinero con tu actividad, si trabajas por cuenta ajena o propia o si recibes alguna ayuda o prestación por incapacitad, etc.

      Un saludo
      Víctor

      • Víctor Gómez
        Publicado a las 08:05h, 05 octubre Responder

        Eso es, si lo que ganas está por debajo se paga menos. Saludos.

  • Pedro
    Publicado a las 21:10h, 13 diciembre Responder

    Muchas gracias me ha servido de mucho.

  • Jose Antoniio
    Publicado a las 03:12h, 10 febrero Responder

    Hola, Victor! Si el trading es tu única fuente de ingreso, es decir, no tienes otro trabajo o fuente de ingreso. ¿Puedes ser tasado con hasta el 45% -en caso de que correspondiera- o siempre pagas como máximo el 23% si haces trading a nivel individual con tu cuenta? Sé que en algunos países, pueden considerarte como profesional y tienes que pagar mucho más. A ver si me lo puedes aclarar. Gracias, de antemano.

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